BKS Bank : Geschäftsbericht 2023

Erfolg durch Exzellenz.

Geschäftsbericht 2023

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Erfolg durch Exzellenz

Die BKS Bank orientiert sich am EFQM Exzellenz Modell (European Foundation for Quality Management). Das ist ein Total Quality Management- Ansatz, der die Grundlage unseres Erfolges bildet. Diese Ausrichtung ermöglicht es uns, in allen Geschäftsbereichen Spitzenleistungen zu erbringen. Exzellenz in Führung, Innovation und Prozessmanagement unterscheidet uns klar vom Wettbewerb.

Der Qualitätsanspruch geht über finanzielle Kennzahlen hinaus und berücksichtigt auch die Zufriedenheit der Stakeholder, die Nachhaltig- keit der Geschäftspraktiken und den gesellschaftlichen Mehrwert. Wir sind überzeugt,

dass nachhaltiger Erfolg aus dem Gleichgewicht zwischen Unternehmenszielen und den Bedürfnissen aller Beteiligten resultiert.

Durch die kontinuierliche Förderung von Verbesserungen und Innovationen verbes- sern wir stetig die Abläufe und Dienstleistungen. Diese Verpflichtung zur Exzellenz führt zu einer hohen Produkt- und Servicequalität und zu zufriedenen Kunden.

Mit der Fokussierung auf Qualität zeigen wir, dass langfristiger Erfolg und Zukunftssicherung zum Nutzen von Kunden, Mitarbei- tenden und der Gesellschaft gelingen kann.

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Gelebte Werte

Als "die herzliche Bank für eine lebenswerte Zukunft" setzen wir auf die Werte Herzlichkeit, Beziehungs- stärke und Verantwortungs- bewusstsein. Diese Werte prägen das Handeln unserer Führungskräfte und Mitarbei- tenden und bilden ein stabiles Fundament für das Vertrauen der Kunden, Mitarbeitenden und Geschäftspartner.

Wer die BKS Bank kennt, erlebt ein Institut, das sein Leitbild mit Leben füllt: Herzlich, regional verbunden, beziehungsstark, verantwor- tungsbewusst, zukunftsorien- tiert und exzellent.

Die Kunden stehen im Zentrum des Handelns, wobei individuelle Bedürfnisse und eine persön- liche Betreuung im Vorder- grund stehen. Selbst in einer zunehmend digitalisierten Welt bewahrt die BKS Bank den persönlichen Kontakt und stellt sicher, dass jeder Kunde - ob Digital Native oder traditioneller Bankkunde - einen verlässlichen Ansprechpartner hat.

Diese Wertekultur und Kundenzentrierung machen die BKS Bank zu einem verläss- lichen Partner, der sich durch Nähe und ein umfassendes Verständnis für die Bedürfnisse seiner Kunden auszeichnet.

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Der Beweis für Exzellenz

Die BKS Bank ist eine der wenigen Banken, die sich freiwillig einer Bewertung nach dem EFQM-Exzellenz- Modell stellt. Sie wurde beim letzten EFQM-Assessment mit einer 6-Sterne-Bewertung ausgezeichnet.

Das Fazit: "Die BKS Bank verfügt über eine sehr ausgewogene und hohe Unternehmensqualität über alle EFQM-Modellkriterien hinweg. Das Thema Nachhal- tigkeit ist in der BKS Bank tief verwurzelt."

Die European Foundation for Quality Management (EFQM) bietet ein weltweit anerkanntes

Bewertungsmodell, das Organi- sationen dabei unterstützt, Veränderung zu steuern und ihre Leistungsfähigkeit zu verbessern. Im Mittelpunkt stehen dabei drei Dinge:

1. Der Vorrang des Kunden und dessen Bedürfnisse vor anderen Zielen.
2. Die Notwendigkeit eines langfristigen, auf die Interes- sengruppen gerichteten Blickwinkels.
3. Der Ursache-Wirkungs- Zusammenhang zwischen dem, was die Organisa- tion tut, wie sie es tut und was sie infolge dieser Handlungen erreicht.

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Inhaltsverzeichnis

Inhaltsverzeichnis

BKS Bank im Überblick	10
Vorwort der Vorstandsvorsitzenden	11
Corporate Governance Bericht 14
Corporate Governance in der BKS Bank 16
Vorstand und Aufsichtsrat	20
Diversitätskonzept 33
Maßnahmen zur Frauenförderung	36
Compliance-Management-System	38

Unabhängige Beurteilung der Funktionsfähigkeit des Risikomanagements	39
Rechnungslegung und Publizität	41
Bericht der Aufsichtsratsvorsitzenden	42
Investor Relations		48
Unternehmensstrategie	54
Über uns	56
Wofür wir stehen		57
Worauf wir stolz sind	58
Unsere Strategie		60
Konzernlagebericht	68
Wirtschaftliches Umfeld	70
Entwicklung des Immobilienmarktes	72
Management und Aufbauorganisation	73
Aktionärsstruktur		75
Märkte und Zielgruppen	78
Konsolidierte Unternehmen und Beteiligungen	81
Vermögens- und Finanzlage		87
Ertragslage	92
Segmentbericht	98
Konsolidierte Eigenmittel	110
Risikomanagement		112
Nichtfinanzieller Bericht	114
Forschung und Entwicklung	124
Ausblick	125

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Inhaltsverzeichnis

Konzernabschluss nach IFRS	128
Inhaltsverzeichnis Notes	130
Konzern-Gesamtergebnisrechnung für das Geschäftsjahr 2023	132
Konzernbilanz zum 31. Dezember 2023	134
Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung	135
Konzern-Geldflussrechnung	137
Erläuterungen (Notes) zum Konzernabschluss der BKS Bank	138
Gewinnverteilungsvorschlag	220
Organe der Gesellschaft	221
Schlussbemerkungen des Vorstandes	222
Bestätigungsvermerk	223
Ergänzende Angaben	228
Aktionärsstruktur 3 Banken Gruppe	230
Unsere Unternehmenshistorie	231
Glossar	232
Abkürzungsverzeichnis	237
Zukunftsbezogene Aussagen	239
Impressum	239

Minimal abweichende Werte in Tabellen und Grafiken sind auf Rundungsdifferenzen zurückzuführen. Zur leichteren Lesbarkeit wurde die männliche Form gewählt. Alle Geschlechter werden in den Texten gleichermaßen angesprochen.

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BKS Bank im Überblick

Dreijahresvergleich

Erfolgszahlen in Mio. EUR	2021*	2022	2023
Zinsüberschuss	138,9	156,6	248,6
Risikovorsorgen	-32,4	-25,9	-38,4
Provisionsüberschuss	67,1	68,2	64,9
Verwaltungsaufwand	-124,0	-136,0	-153,3
Jahresüberschuss vor Steuern	96,2	78,6	206,3
Jahresüberschuss nach Steuern	83,3	63,6	179,1
Bilanzzahlen in Mio. EUR
Bilanzsumme	10.602,5	10.533,0	10.673,1
Forderungen an Kunden nach Risikovorsorgen	6.958,6	7.175,3	7.411,7
Primäreinlagen	8.116,0	7.872,1	7.832,3
• hiervon Spareinlagen	1.351,2	1.258,9	922,5
• hiervon verbriefte Verbindlichkeiten inklusive Nachrangkapital	973,5	1.048,3	1.087,8
Eigenkapital	1.480,0	1.543,8	1.768,8
Betreute Kundengelder	21.222,8	19.397,2	19.952,5
• hiervon Depotvolumen	13.106,9	11.525,1	12.120,3
Eigenmittel gemäß CRR in Mio. EUR
Total Risk Exposure Amount	5.980,1	6.213,5	6.664,3
Eigenmittel	1.009,2	1.058,1	1.189,5
• hiervon hartes Kernkapital (CET1)	734,9	778,3	907,5
• hiervon Kernkapital (CET1 und AT1)	800,1	843,4	972,7
Harte Kernkapitalquote (in %)	12,3	12,5	13,6
Kernkapitalquote (in %)	13,4	13,6	14,6
Gesamtkapitalquote (in %)	16,9	17,0	17,9
Unternehmenskennzahlen in Prozent
Return on Equity nach Steuern	5,9	4,2	10,8
Return on Assets nach Steuern	0,8	0,6	1,7
Cost-Income-Ratio(Aufwand/Ertrag-Koeffizient)	50,2	54,7	38,7
Risk-Earnings-Ratio (Kreditrisiko/Zinsüberschuss)	23,3	16,5	15,4
Non-performingLoan-Quote(NPL-Quote)	2,2	2,1	2,9
Leverage Ratio	8,4	7,9	9,1
Liquidity Coverage Ratio (LCR)	208,9	190,4	223,2
Net Stable Funding Ratio (NSFR)	122,9	118,7	123,3
Ressourcen
Durchschnittlicher Mitarbeiterstand	986	986	994
Anzahl der Geschäftsstellen	64	64	64
BKS Bank-Aktie
Anzahl Stamm-Stückaktien (ISIN AT0000624705)	42.942.900	42.942.900	45.805.760
Höchstkurs Stammaktie in EUR	16,7	15,9	16,6
Tiefstkurs Stammaktie in EUR	11,3	13,2	12,5
Schlusskurs Stammaktie in EUR	15,3	14,0	16,3
Marktkapitalisierung in Mio. EUR zum 31.12.	657,0	601,2	746,6
Dividende pro Aktie in EUR	0,23	0,25	0,351)
KGV Stammaktie	8,0	9,7	4,1

*) Im Geschäftsjahr 2022 wurde die Rechnungslegungsmethode bei den als Finanzinvestitionen gehaltenen Immobilien umgestellt. Gemäß IAS 8 wurden die Vorjahreszahlen entsprechend angepasst.

1. Vorschlag an die 85. ordentliche Hauptversammlung der BKS Bank AG am 8. Mai 2024

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