Enapter : Bericht des Aufsichtsrats zum Jahresabschluss 2023

Bericht des Aufsichtsrats

für das Geschä�sjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023

Der Aufsichtsrat der Enapter AG erstatet der Hauptversammlung folgenden Bericht gemäß § 171 AktG betreffend das Geschä�sjahr 2023.

1. Einleitung

Das Geschä�sjahr 2023 war für die Enapter Gruppe wieder sehr ereignisreich. Der Aufsichtsrat der Enapter AG ist insbesondere erfreut, dass die Gruppe die Umsatzerlöse ungefähr verdoppeln konnte, und die Anzahl der im Feld befindlichen Geräte weiterhin deutlich gesteigert werden konnte. Weitere wich�ge Meilensteine waren der Start von Dr. Jürgen Laakmann als CEO der Enapter AG, die Verlängerung des Vertrags mit den CFO Gerrit Kau�old sowie die Aufnahme von weiteren Finanzmiteln.

2. Mitglieder und Sitzungen

Im Geschä�sjahr 2023 bestand der Aufsichtsrat der Gesellscha� aus Herr Armin Steiner (Vorsitzender), Herrn Oswald Werle (stellvertretender Vorsitzender), Herrn Ragnar Kruse und Herrn Prof. Dr.-Ing. Christof Weter (Herr Prof. Dr. Weter wurde auf der Hauptversammlung vom 28.07.2022 in den Aufsichtsrat gewählt und im September 2022 durch Veröffentlichung im Handelsregister wirksam bestellt). Hr. Oswald Werle ist zum 01.02.2024 auf eigenen Wunsch aus dem Aufsichtsrat der Gesellscha� ausgeschieden. Vorstand und Aufsichtsrat haben diese Entscheidung mit Bedauern zur Kenntnis genommen und danken Herrn Oswald Werle für seinen unermüdlichen Einsatz für die Enapter Gruppe und seine wertvollen Impulse, die er über die Jahre gegeben hat. Zum neuen Stellvertretenden Vorsitzenden wurde Herr Ragnar Kruse gewählt.

Der Aufsichtsrat hat im Geschä�sjahr 2023 12 Sitzungen abgehalten, überwiegend als Videokonferenzen.

Auf die Bildung von Ausschüssen, mit Ausnahme des gesetzlich erforderlichen Prüfungsausschusses, hat der Aufsichtsrat aufgrund der Größe des Gremiums verzichtet.

Es sind im Geschä�sjahr 2023 keine Interessenskonflikte bei Mitgliedern des Aufsichtsrats aufgetreten.

3. Rechenschaftsbericht des Aufsichtsrates über seine Tätigkeit

Der Aufsichtsrat hat im Geschä�sjahr 2023 die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Pflichten und Aufgaben wahrgenommen und sich während des Geschä�sjahres 2023 mit der wirtscha�lichen und finanziellen Lage der Gesellscha� befasst. Er hat den Vorstand außerdem bei der Geschä�sführung überwacht und beraten. Der Vorstand hat den Aufsichtsrat gemäß § 90 AktG regelmäßig zeitnah und umfassend über die wesentlichen Aspekte der Geschä�sentwicklung sowie die wirtscha�liche Lage der Gesellscha� informiert.

Der Vorstand hat die strategische Ausrichtung der Gesellscha� im Geschä�sjahr 2023 mit dem Aufsichtsrat abges�mmt. Der Aufsichtsrat war in alle wesentlichen Entscheidungen mit grundlegender Bedeutung für die Enapter AG eingebunden und hat die nach Gesetz und Satzung erforderlichen Beschlüsse gefasst.

Besonderes Augenmerk richtete der Aufsichtsrat im Geschä�sjahr 2023 auf folgende Sachverhalte:

• Erzielung der geplanten Produktionsmengen und somit auch der geplanten Umsatzerlöse
• Produktqualität

• F&E, wie beispielsweise die weitere Entwicklung des Mul�cores, der Frame-Produkte und des neuen Stacks
• Sicherstellung der Finanzierung des Konzerns durch Eigen- wie Fremdkapital
• Prüfung des Eingehens von Strategischen Partnerscha�en
• Au�au der weiteren vertrieblichen Pipeline, um auch die ambitionierten Ziele der Mittelfristplanung erreichen zu können
• Verpflichtung eines neuen Vorstandsmitglieds (CEO) und Verlängerung des Vorstandsvertrags mit den bestehenden CFO
• Planung 2024 und darüberhinausgehende Mitelfristplanung bis zum Break Even

Die Kommunika�on zwischen dem Vorstand und Aufsichtsrat erfolgte direkt und konstruk�v.

Einzelne Mitglieder des Aufsichtsrats wurden entsprechend ihrer jeweiligen besonderen Beratungsexper�se für die Enapter AG auch außerhalb der Aufsichtsratssitzungen informiert und standen dem Vorstand beratend zur Seite.

Der Aufsichtsrat hat sich im Geschä�sjahr 2023 durch Gespräche mit dem Vorstand und mit dem Abschlussprüfer von der Rechtsmäßigkeit der Unternehmensführung bei der Enapter AG überzeugt. Er hat sich vergewissert, dass der Vorstand seinerseits die korrekte Handlungsweise der Mitarbeiter der Enapter AG wirkungsvoll überwacht.

Wie im vergangenen Jahr wurde ein Prozess der Abschlussüberwachung aufgesetzt, der begleitend zur Jahresabschlussprüfung Abs�mmungen / Berichte über den Fortgang der Prüfungstä�gkeiten zwischen Vertretern des Aufsichtsrats und des Wirtscha�sprüfers umfasst.

Interessenkonflikte von Vorstands- und Aufsichtsratsmitgliedern, die dem Aufsichtsrat gegenüber unverzüglich offenzulegen sind und über die die Hauptversammlung zu informieren wäre, sind auch im Berichtsjahr 2023 nicht aufgetreten.

Aufsichtsrat und Vorstand haben zuletzt im 24.04.2024 gemeinsam eine Entsprechenserklärung nach § 161 AktG abgegeben, die auf der Internetseite der Gesellscha� veröffentlicht worden ist.

4. Vorstand

Im gesamten Geschä�sjahr 2023 waren Herr Sebas�an-Justus Schmidt und Herr Gerrit Kau�old Vorstände der Enapter AG. Hr. Dr. Jürgen Laakmann war vom 01.07.2023 bis zum 31.12.2023 Vorstand der Enapter AG.

5. Jahres- und Konzernabschluss zum 31. Dezember 2023 und zusammengefasster Lagebericht

Die MSW GmbH Wirtscha�sprüfungsgesellscha� Steuerberatungsgesellscha�, Berlin, hat den nach handelsrechtlichen Vorschri�en erstellten Jahresabschluss (HGB), den nach den geltenden Regelungen der Interna�onal Financial Repor�ng Standards (IFRS) erstellten Konzernabschluss zum 31. Dezember 2023 und den zusammengefassten Lagebericht für das Geschä�sjahr 2023 der Enapter AG geprü�. Der Bestä�gungsvermerk wurde ohne Einschränkungen erteilt. Der geprü�e Jahresabschluss, Konzernabschluss und der zusammengefasste Lagebericht sowie die Prüfungsberichte wurden dem Aufsichtsrat zur Verfügung gestellt. Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss und den Konzernabschluss der Enapter AG zum 31. Dezember 2023 und den zusammengefassten Lagebericht für die Enapter AG sowie die Prüfungsberichte des Abschlussprüfers mit dem Vorstand und dem Abschlussprüfer eingehend in der Bilanzsitzung erörtert und s�mmt auf der Grundlage der umfassenden Auskün�e des Abschlussprüfers und seiner eigenen Prüfung den Prüfungsergebnissen zu.

Im zusammengefassten Lagebericht s�mmen die vom Vorstand für Enapter AG getroffenen Einschätzungen mit den unterjährigen Berichten an den Aufsichtsrat überein. Auf Basis einer eigenen Beurteilung der Lage der Enapter AG und einer eigenen Prognose für die zukün�ige Entwicklung der Enapter AG kommt der Aufsichtsrat zu den gleichen Einschätzungen. Aus Sicht des Aufsichtsrats zeichnet der Lagebericht ein realis�sches Bild der Lage der Enapter AG und ihrer Perspek�ven.

6. Abhängigkeitsbericht

Der Vorstand hat gemäß § 312 AktG für das Geschä�sjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023 einen Bericht über die Beziehungen der Gesellscha� zu verbundenen Unternehmen erstellt (Abhängigkeitsbericht).

Der Abschlussprüfer der Gesellscha� für das am 31. Dezember 2023 endende Geschä�sjahr, die MSW GmbH Wirtscha�sprüfungsgesellscha� Steuerberatungsgesellscha�, Berlin, hat den Abhängigkeitsbericht geprü� und den uneingeschränkten Bestä�gungsvermerk erteilt. Der Bestä�gungsvermerk lautet wörtlich:

"Nach unserer pflichtgemäßen Prüfung und Beurteilung bestä�gen wir, dass

1. die tatsächlichen Angaben des Berichts rich�g sind und
2. bei den im Bericht aufgeführten Rechtsgeschä�en die Leistung der Gesellscha� nicht unangemessen hoch war."

Der Abhängigkeitsbericht und der diesbezügliche Prüfungsbericht des Abschlussprüfers sind dem Aufsichtsrat zugeleitet worden. Der Aufsichtsrat hat beide Berichte geprü� und sich dem Ergebnis der Prüfung durch den Abschlussprüfer angeschlossen. Der Aufsichtsrat hat keine Beanstandungen.

7. Vergütungsbericht

Der Vergütungsbericht gemäß § 162 AktG der Enapter AG wurde auf der Internetseite der Gesellscha� ( htps://enapterag.de/corporate-governance) öffentlich zugänglich gemacht.

8. Schlusserklärung

Nach dem abschließenden Ergebnis der vom Aufsichtsrat vorgenommenen Prüfung des Jahresabschlusses, des Konzernabschlusses und des zusammengefassten Lageberichtes der Enapter AG zum 31. Dezember 2023 hat der Aufsichtsrat keine Einwendungen zu erheben.

Der Jahresabschluss der Enapter AG zum 31. Dezember 2023 nebst zusammengefasstem Lagebericht in der vom Vorstand aufgestellten und von der MSW GmbH Wirtscha�sprüfungsgesellscha� Steuerberatungsgesellscha�, Berlin, geprü�en und mit dem uneingeschränkten Bestä�gungsvermerk versehenen Fassung, wurde gemäß § 171 Abs. 1, 172 AktG vom Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 25. April 2024 gebilligt. Der Jahresabschluss ist damit festgestellt.

Ebenfalls in der Sitzung am 25. April 2024 gebilligt wurde der Konzernabschluss der Enapter AG zum 31. Dezember 2023 nebst zusammengefasstem Lagebericht in der vom Vorstand aufgestellten und von der MSW GmbH Wirtscha�sprüfungsgesellscha� Steuerberatungsgesellscha�, Berlin, geprü�en und mit dem uneingeschränkten Bestä�gungsvermerk versehenen Fassung.

Nach dem abschließenden Ergebnis der Prüfung des Abhängigkeitsberichts durch den Aufsichtsrat, sind Einwendungen gegen die Erklärung des Vorstands am Schluss des Abhängigkeitsberichts nicht zu erheben.

9. Danksagung

Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand und allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern herzlich für ihr außerordentliches Engagement für den Konzern im vergangenen Jahr. Wich�ge Meilensteine waren die weitere Sicherstellung der Finanzierung, eine deutliche Steigerung der Au�ragseingänge und ein intensives Arbeiten an der Produktqualität.

Darüber hinaus bedankt sich der Aufsichtsrat bei allen Kunden, Geschä�spartnern und den Ak�onären für das entgegengebrachte Vertrauen. Die Rahmenbedingungen für die zukün�ige wirtscha�liche Entwicklung des Konzerns sind vielversprechend, die Nachfrage nach grünem Wasserstoff und damit einhergehend den diesen produzierenden Geräte wird die nächsten Jahre voraussichtlich hoch sein. Die wesentliche Herausforderung für die Enapter wird es sein, die Produk�on und Umsätze generell weiter deutlich auszubauen und die weitere Finanzierung der Gesellscha� bis zum Break Even sicherzustellen.

Berlin, den 25. April 2024

Der Aufsichtsrat

gez. Armin Steiner

als Vorsitzender des Aufsichtsrats für den Aufsichtsrat